Порядок проведения кассовых операций дополнительными офисами
Дополнительные офисы кредитных организаций осуществляют кассовое обслуживание юридических и физических лиц в общем порядке, установленном Положением N 199-П.
Каждому дополнительному офису кредитной организации устанавливается лимит остатка кассы в пределах общего лимита по кредитной организации.
Дополнительные офисы, исходя из предполагаемого прихода и расхода денег, накануне операционного дня делают заявку кредитной организации (филиалу) на необходимую сумму наличных денег.
Выдача наличных денег из кассы кредитной организации (филиала кредитной организации) для передачи их в кассы дополнительных офисов оформляется расходными кассовыми ордерами.
В дополнительном офисе на сумму полученных средств выписывается приходный кассовый ордер.
Для учета остатков денег в кассах дополнительных офисов и их движения на балансе кредитной организации (филиала кредитной организации) дополнительному офису на балансовом счете 20202 "Касса кредитных организаций" открывается отдельный лицевой счет "Касса дополнительного офиса".
Оставшиеся к концу дня наличные деньги в кассах дополнительных офисов могут не сдаваться в кассу кредитной организации при условии соответствия кассового узла дополнительного офиса техническим требованиям Банка России. Персональную ответственность за сохранность денежных средств несет управляющий дополнительным офисом.
Кредитная организация (филиал кредитной организации) должна установить периодичность проведения ревизии остатков денег в кассах дополнительных офисов.
Сверхлимитные остатки денежных средств в кассе, а также остатки в пределах лимита (по решению руководителя дополнительного офиса) сдаются в кассу кредитной организации. Доставка наличных денег производится инкассаторским подразделением кредитной организации в соответствии с положением о перевозке ценностей, или наличные деньги самостоятельно доставляются кассиром дополнительного офиса.
Оформление передачи наличных денег из дополнительных офисов в кассу кредитной организации производится так же, как передача денег из кредитной организации в дополнительные офисы.
Кассовые документы дополнительных офисов формируются и подшиваются в отдельные сшивы. Кассовые документы дополнительных офисов могут храниться как в кассовом хранилище дополнительного офиса, так и в хранилище кредитной организации. Место хранения кассовых документов определяется внутренним распорядительным документом кредитной организации.
Смотрите также
Учет списания ГСМ
Как уже было отмечено выше, необходимым условием отнесения стоимости израсходованных
ГСМ на себестоимость продукции (работ, услуг) являются правильно оформленные первичные
учетные документы - путе ...
Действия при утрате или краже банковской карты
В случае утраты или кражи карты клиент заявляет о данном факте в службу клиентской
поддержки кредитной организации.
Сотрудники службы клиентской поддержки, принявшие сообщение, в специальном журнал ...
Порядок хранения электронных документов
Срок хранения документов на нетрадиционных носителях (электронных документов)
соответствует сроку хранения аналогичных видов документов на традиционных (бумажных)
носителях.
Программы, с помощью ...