Ярлык на подборку кассовых документов
В кассовые документы дня помещаются все подлинные документы.
Кассовые документы по иностранной валюте формируются отдельно.
Кассовые документы, срок хранения которых превышает пять лет, брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными сроками их хранения, о чем на лицевой стороне папки кассовых документов делается отметка. Такой же порядок брошюрования распространяется на документы по вкладным операциям.
Не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
Хранение кассовых документов осуществляется заведующим кассой в помещении хранилища ценностей. В обязательном порядке в помещении хранилища ценностей должны храниться документы за последние 12 месяцев. Место хранения кассовых документов за срок свыше 12 месяцев определяется внутренним распорядительным документом кредитной организации в зависимости от наличия площадей для их хранения (хранилище или общий архив).
Смотрите также
Внутренние переводы
Ценные бумаги подлежат обязательному перемещению из одного портфеля в другой
либо по счетам котируемых/некотируемых ценных бумаг инвестиционного портфеля в случае:
- если ценная бумага перестает со ...
Коэффициенты ликвидности
Наиболее известными считаются следующие коэффициенты ликвидности.
Коэффициент текущей ликвидности (current ratio) рассчитывается как соотношение
текущих (оборотных) активов и текущих (краткосрочных ...
Аренда транспортного средства
Затраты на выплату компенсации работникам за использование ими личных автомобилей
для служебных поездок включаются в состав прочих расходов, связанных с производством
и реализацией. При этом нормы ...