Ярлык на подборку кассовых документов
В кассовые документы дня помещаются все подлинные документы.
Кассовые документы по иностранной валюте формируются отдельно.
Кассовые документы, срок хранения которых превышает пять лет, брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными сроками их хранения, о чем на лицевой стороне папки кассовых документов делается отметка. Такой же порядок брошюрования распространяется на документы по вкладным операциям.
Не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
Хранение кассовых документов осуществляется заведующим кассой в помещении хранилища ценностей. В обязательном порядке в помещении хранилища ценностей должны храниться документы за последние 12 месяцев. Место хранения кассовых документов за срок свыше 12 месяцев определяется внутренним распорядительным документом кредитной организации в зависимости от наличия площадей для их хранения (хранилище или общий архив).
Смотрите также
Расчеты платежными требованиями, оплачиваемымибез акцепта плательщика
В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков
на основании законодательства Российской Федерации в поле "Условие оплаты" получатель
средств прос ...
Долги, нереальные для взыскания
Если организация обратилась в суд за истребованием дебиторской задолженности
и решение суда было положительным, то срок течения исковой давности прерывается
(ст. 203 ГК РФ, ст. 85 АП РФ).
В бухга ...
Порядок проведения ревизии кассы
Ревизия банкнот, монеты и других ценностей в кассах производится:
- не реже одного раза в квартал, а также ежегодно по состоянию на 1 января;
- при смене или временной смене должностных лиц, ответст ...