Ярлык на подборку кассовых документов
В кассовые документы дня помещаются все подлинные документы.
Кассовые документы по иностранной валюте формируются отдельно.
Кассовые документы, срок хранения которых превышает пять лет, брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными сроками их хранения, о чем на лицевой стороне папки кассовых документов делается отметка. Такой же порядок брошюрования распространяется на документы по вкладным операциям.
Не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
Хранение кассовых документов осуществляется заведующим кассой в помещении хранилища ценностей. В обязательном порядке в помещении хранилища ценностей должны храниться документы за последние 12 месяцев. Место хранения кассовых документов за срок свыше 12 месяцев определяется внутренним распорядительным документом кредитной организации в зависимости от наличия площадей для их хранения (хранилище или общий архив).
Смотрите также
Погашение сертификатов
При наступлении даты востребования депозита кредитная организация осуществляет
платеж против предъявленного подлинника депозитного сертификата и заявления, содержащего
наименование и банковские ре ...
Учет нематериальных активов
После изучения этой главы вы узнаете:
- о том, что такое оценка и принятие к учету нематериальных активов;
- о порядке учета поступления нематериальных активов;
- о правилах учета амортизации немат ...
Утеря ключей от арендованных депозитных ячеек
В случае утери клиентом ключей от арендованной депозитной ячейки и списания кредитной
организацией средств клиента, размещенных (учтенных) на счете "Прочие привлеченные
средства физических ли ...