Поиск на сайте

Поиск на сайте

Контроль за проведением операций с использованием банковских карт

Клиенты - физические лица могут осуществлять с использованием банковских карт следующие операции:

- получение наличных денежных средств в валюте РФ или иностранной валюте на территории Российской Федерации;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;

- оплату товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности в валюте РФ на территории Российской Федерации, в иностранной валюте - за пределами территории Российской Федерации;

- иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиенты - юридические лица и индивидуальные предприниматели могут осуществлять с использованием корпоративных карт следующие операции:

- получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;

- оплату расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации;

- иные операции в валюте РФ на территории Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;

- оплату командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиенты - физические и юридические лица могут совершать с использованием карт операции в валюте, отличной от валюты счета. Валюта, полученная в результате конверсии, подлежит перечислению по назначению без зачисления на счета клиентов.

Операции, совершаемые с использованием карт, подлежат контролю в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

При совершении операций с использованием карт идентификация осуществляется на основе реквизитов карты, а также кодов (паролей) в соответствии с Положением Банка России от 20.12.2002 N 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"".

Применительно к операциям, совершаемым с использованием карт, обязательному контролю подлежат следующие операции:

- операции, связанные с получением держателями карт (как юридическими, так и физическими лицами) наличных денежных средств в сумме, равной и превышающей 600 000 руб.. или эквивалентной суммы в иностранной валюте;

- операции в аналогичном объеме, совершенные держателями карт на территории государств, которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- зачисление или перевод на счет денежных средств в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, местожительство или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве.

В настоящее время в число таких государств и территорий включены острова Кука, Гватемала, Индонезия, Мьянма, Науру, Нигерия, Филиппины.

Контроль осуществляется путем анализа отчетов по операциям, совершаемым с использованием карт, формируемых кредитной организацией.

В целях обеспечения безопасности совершаемых операций в пунктах выдачи наличных денежных средств сотрудникам пунктов выдачи наличных кредитных организаций следует производить запись реквизитов предъявляемых документов, удостоверяющих личность держателей карт, на обратной стороне чеков ПОС-терминалов. При выявлении или расследовании обстоятельств мошеннических и иных сомнительных и подозрительных операций наличие зафиксированных реквизитов предъявленных документов на обратной стороне чека ПОС-терминала будет признаваться единственным доказательством факта идентификации личности держателя карты сотрудником кредитной организации.

      Смотрите также

      Библиотечный фонд
      Если срок хранения профессиональных изданий (профессиональная профильная литература нормативно-справочного характера или длительного пользования) более одного года, то их следует квалифицировать к ...

      Продажа валюты клиенту - юридическому лицу и индивидуальномупредпринимателю за счет средств кредитной организации
      Операция осуществляется на основании заявки клиента на покупку валюты по форме, установленной в кредитной организации, и оформляется в бухгалтерском учете следующими проводками: списание рублей д ...

      Оценка запасов
      В соответствии с МСФО 2 основным способом оценки запасов является оценка по наименьшей из двух величин: - себестоимости и - возможной чистой цены продаж. Под возможной чистой ценой продажи понима ...